老師的白話理財課|有房有車不一定等於有資產？財務專家帶你重新看待資產與負債

現今人人面對愈來愈有感的通貨膨脹、退休金縮水的討論，還有近期老師們之間對「教師兼職」的議題討論也不少。希望能保有一定的生活品質，甚至往財富自由前進，理財思維可說是必備工具。

《翻轉教育》邀請駐站主持人財務思維專家郝旭烈（郝哥）來跟老師們分享，與生活息息相關的「資產」與「負債」，應該如何看待？平時如何去做資產配置、怎麼節稅？

「富爸爸」與「窮爸爸」的差別在於財務思維

一般人口中的「資產」和「負債」，大家常以為：擁有的東西就是資產，例如車子、房子是資產；負債可能是借錢、或者是無意間欠款沒還。

郝旭烈則分享，超過20年的經典理財書《富爸爸窮爸爸》顛覆了他的概念。作者羅伯特・清崎寫他在8、9歲時，跟他的另一個同學如何看待賺錢。兩個人的爸爸，各有不同的思維模式，富爸爸是指這位同學的爸爸，他是一個企業家，學歷也許不是很高，但對賺錢這件事情很有想法。

而作者的爸爸呢？被他定義為所謂的「窮爸爸」。他爸爸不是真的很窮，是個學歷非常高的一個教育家，只是他沒有財務思維。

清崎說，富爸爸跟窮爸爸通常不是在自己能力上面有差別，而是觀念上有非常大的差別。

舉個簡單的例子。如果今天，清崎看到一個非常貴的東西，他問爸爸說：這個東西我想要。他爸爸會告訴他說：這個東西你買不起。當一說買不起的時候，這一件交易，或這個想要，就畫上句點了。

然而當清崎的同學問他爸爸說想要這個東西的時候，他爸爸會反問他：如果你想要的話，你覺得要怎麼樣的方式才能夠買得起？

「一個是告訴你不可能，一個是告訴你怎麼樣才能夠拿到，所以這本身在思維上的不同，一個劃下句點，一個在劃下了促發思考的驚嘆號，這是非常大的差異。」郝旭烈說。「所以我在這邊想告訴所有的老師，當你碰到任何財務問題，一個非常重要的關鍵就是不要先告訴自己不可能，而是要問自己怎麼樣才能夠達到。」

這也是為什麼郝旭烈常說，在學理財的過程中，不要太執著在專有名詞、工具上，很多時候只是我們的習慣要改變。

買車買房不一定等於有資產？！

《富爸爸窮爸爸》當中還有提到資產跟負債的概念。學財務的人在討論資產跟負債時，一般都是指會計定義、資產負債表上的資產跟負債，這沒錯，但書中提供更簡單、對理財新手有幫助的簡單理解方式：「資產」就是當你擁有某個東西之後，它會把金錢或現金流，從其他的地方放到你的口袋中；而「負債」就是當你擁有某個東西後，錢會從口袋裡面一直流出去。

郝旭烈說，這個概念完全顛覆他的認知，如果今天他買了一台 BMW，用書中的定義來看，會有兩種不同的情境：第一個定義是車買進來之後，一天到晚開這台 BMW 到處去炫富，然後每個月還要繳3萬塊錢的車貸車子貸款，那就清崎的定義而言，雖然擁有這台 BMW，因為錢會從口袋不斷流出去，這是「負債」。

但若有一天，郝旭烈頓悟、決定去開 Uber ，不但能讓人欣賞他漂亮的車，還可以賺錢、又可以認識很多朋友，一舉多得。扣掉所有油錢、車貸之後，每個月還可以淨1萬5千塊錢。這個例子顯示，同樣一台車，當它讓現金流從其他地方流到自己口袋中，瞬間就變成了「資產」。

書中郝旭烈最喜歡的一句話，也很有提醒作用。作者寫道：富人都是持續不斷買進資產，讓被動收入不斷流入；而也有「很多中產階級都買了自以為是資產的負債。」

郝旭烈就常常拿把這個理財概念去問學生：買房子到底是資產還是負債？大家都說當然是資產，但當他問到：買房一定能賺錢嗎？很多人都不講話了。

「因為如果一定都能賺錢的話，怎麼會有房地產變成泡沫？或者大家買房子付不出貸款？或是房價跌了之後虧一屁股？所以買房它是可能漲價、也可能跌價的。」郝旭烈表示，所有理財行為，除了存錢以外，就是賺錢。

所有買進來的東西，理論上都是要幫自己賺錢的，「就以房子來說，買的時候，你沒有辦法確定你賣出的時候是賺錢還是賠錢，所以不要太期待賣出的時間點。但你至少可以確認一件事情：當你把房子買進來的時候，是資產還是負債？它是每個月將你的現金從你口袋裡拿出去，也就是所謂貸款；還是你變成包租公包租婆，也就是把錢從其他地方放到你口袋裡面。或許下次你在買房買車的時候，可以把這個概念當作其中一個參考。」

常常就會很多年輕人或者是成家的人，聽了上述這番資產負債說之後，會認為租房不划算，付房租不如買房付貸款。對此郝旭烈直言，如果一個人沒錢付頭期款，根本沒權利考慮買房，應該做的是好好租房、過程中省吃儉用，持續不斷儲蓄存到頭期款。郝旭烈又補充，有足夠的本金和許多投資標的的時候，才有足夠的選擇權。

合理節稅創造資源

關於稅務，郝旭烈也給了理財新手一些提醒。

對一般老師而言，因為都是供薪階級，稅比較難避免，但是將來自己或另一半如果有機會創造業外收入，例如出書、演講、做節目、甚至變成一個 IP，在《富爸爸窮爸爸》這本書的稅務篇也可以找到非常關鍵的觀念提醒。

簡單而言，一般個人薪資的所得稅都非常高，少則百分之30、多則百分之40；而公司的稅通常比較低，有的百分之17、有的百分之20，更不用說，公司是把成本扣除掉之後，用淨利去課稅。

舉個例子，假設今天一個人賺100元、花費60元，用總收入去扣個人所得稅後，大概只剩下60元，再扣掉花費，一到年底結算，餘額是0；但如果把它變成公司的話，是扣掉成本之後來課稅的，而且稅率只有百分之20，所以在賺100元的情況下，先扣掉花費60元，剩下40元再扣百分之20的稅，剩餘32元。

雖然賺、花一樣的錢，所剩餘額卻有很大差別，上述例子中是差了32元，如果是32萬、過10年，就有320萬的差距了。郝旭烈提醒，合理的節稅並不是逃稅，能為家裡多攢一些資源是很重要的。

在這個主題上，郝旭烈先用簡單的例子讓大家有基本理財思維，他也鼓勵大家閱讀《富爸爸窮爸爸》，會對資產負債和稅務有更清楚的理解。